Информационное обеспечение управления финансами корпорации. Часть 3

Страницы: 1 2 3 4 5

---

2. АНАЛИЗ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ КОРПОРАЦИИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «ПОЧТА БАНК»

2.1 Организационно-экономическая характеристика корпорации, отрасли и SWOT – анализ ПАО «Почта Банк»

На отчетную дату (01 ноября 2021 г.) величина активов-нетто банка Почта Банк составила 596.35 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,24%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 октября 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.12% до 0.62%.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Почта Банк — банк с государственным участием. Почта Банк — имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Продуктовое предложение Банка включает в себя нецелевые потребительские кредиты, выдаваемые в собственной сети отделений, кредиты на покупки в торговых организациях- партнерах, кредитные карты, сберегательные счета и вклады, а также обслуживание зарплатных клиентов и расчетно-кассовое обслуживание компаний малого и микро-бизнеса. Посредством каналов дистанционного обслуживания (интернет-банк и мобильное приложение) и банкоматной сети предоставляются услуги по платежам и переводам денежных средств. Банк также предлагает специальные условия для пенсионеров, онлайн-покупателей и молодежной аудитории.

Деятельность Банка ориентирована на максимально качественное банковское обслуживание клиентов. В рамках утвержденной стратегии развития Банк разрабатывает и совершенствует линейки продуктов и услуг для клиентов — физических лиц, преимуществами которых являются выгодные условия кредитования, высокое качество клиентского обслуживания, удобный интернетбанк и мобильный банк и индивидуальный подход к заемщикам.

На отчетную дату 01.01.2021 уставный капитал Банка составлял 860 441 400 руб. и состоял из 17 208 828 штук обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 50 рублей каждая. На 01.01.2020 уставный капитал составлял 670 235 300 руб. и состоял из 13 404 706 штук обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 50 рублей каждая.

В течение 2020 года Банком была проведена дополнительная эмиссия обыкновенных акций номинальной стоимостью по 50 рублей каждая в количестве 3 804 122 штуки. Отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг зарегистрирован Банком России 28.09.2020, номинальная стоимость всех акций дополнительного выпуска ценных бумаг Банка составила 190 206 100 руб. Общая сумма эмиссии составила — 9 899 999 тыс. руб. В результате эмиссии собственные средства (капитал) Банка увеличились на 9 899 999 тыс. руб., норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (Н1.0) увеличился с 10,983% на 01.09.2020 до 13,337% на 01.10.2020.

В 2020 году Банк показал незначительный рост основных бизнес-показателей. По состоянию на 01.01.2021 активы Банка составляли 479 501 053 тыс. руб., что на 2,2% больше величины активов на 01.01.2020 (469 019 471 тыс. руб.). По данным информационного портала Banki.ru Банк на 01.01.2021 занимал 24-е место по активам нетто среди российских финансовых институтов (на 01.01.2020  — 20-е место).

В декабре 2020 года рейтинговое агентство АКРА (АО) присвоило Банку кредитный рейтинг на уровне A-(RU), прогноз «Стабильный».

Величина собственных средств (капитала) Банка по состоянию на 01.01.2021 составляла 98 520 123 тыс. руб., что на 31,8% больше величины источников собственных средств на 01.01.2020 (74 757 063 тыс. руб.). После отчетной даты собственные средства (капитал) Банк снизились на 13 911 763 тыс. руб. (14,1%) и на 01.04.2021 составили 84 608 360 тыс. руб.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (Н1.0) на 01.01.2021 составил 13,061% (на 01.01.2020 — 10,929%) при минимально допустимом значении 8%. В течение 2020 года Банк соблюдал все установленные Банком России обязательные нормативы для кредитных организаций, в том числе требования к уровню достаточности капитала.

Чистая ссудная задолженность на 01.01.2021 составляла 425 783 740 тыс. руб. против 427 640 249 тыс. руб. на 01.01.2020. Доля чистой ссудной задолженности в активах Банка составляла 89%.

Обязательства перед кредитными организациями составляли 27 300 014 тыс. руб. (6,5% от общей суммы обязательств) и сформированы за счет привлечения субординированных кредитов от акционера, Банка ВТБ (ПАО), а также ПАО «САРОВБИЗНЕСБАНК» и ПАО «Запсибкомбанк», входящими в группу ВТБ.

Средства на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, за отчетный период снизились на 4% и на 01.01.2021 составляли 375 024 595 тыс. руб. против 390 758 575 тыс. руб. на 01.01.2020.

Чистая прибыль Банка за 2020 год снизилась на 185 288 тыс. руб. и составила 5 620 670 тыс. руб. против прибыли за 2019 год в размере 5 805 958 тыс. руб. Незначительное снижение прибыли в 2020 году (3,2%) связано с пандемией COVID-19, которая распространилась в 2020 году по всему миру и повлияла на экономику России, и обусловлено формированием дополнительных резервов под ожидаемые кредитные убытки по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 2:

Таблица 2. Структура высоколиквидных активов ПАО «Почта Банк»

 

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 59.97 до 59.61 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице 3:

Таблица 3. Структура текущих обязательств ПАО «Почта Банк»

 

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 50.32 до 107.70 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 55.35%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В 2020 году началась активная фаза оценки Российской Федерации со стороны ФАТФ, которая продлится до ноября 2021 года. В 2019 году сформирована и успешно функционирует институциональная основа взаимодействия участников системы ПОД/ФТ в Российской Федерации как в межведомственном формате, так и в рамках взаимодействия с частным сектором. Организована системная работа с ведомствами по повышению уровня эффективности антиотмывочной системы по непосредственным результатам.

С этой целью в соответствии с методологией ФАТФ в 2019 году в Государственную программу Российской Федерации «Обеспечение государственной безопасности» включены задачи по повышению уровня технического соответствия международным стандартам ФАТФ и эффективности национальной системы ПОД/ФТ с показателями, основанными на каждом Непосредственном результате. Итоговые рейтинги будут определены по результатам рассмотрения отчета о взаимной оценке системы ПОД/ФТ Российской Федерации на Пленуме ФАТФ в 2021 году.

В российской банковской сфере постоянно внедряются новые технологии управления финансами. Так, в 2020 году в ПАО «Сбербанк России» была запущена система end-to-end мониторинга, которая позволяет в режиме реального времени отслеживать прохождение каждого из миллионов совершаемых платежей.

Отечественные банки принимают активное участие в работе профессиональных сообществ по вопросам комплаенс на площадках:

– Совет комплаенс Росфинмониторинга;

– АНК «Международный учебно-методический центр управления финансами»;

– Комитет по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации «Россия»;

– Экспертная группа по вопросам ПОД/ФТ, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску при ЭКС КБФР Совета Федерации Федерального собрания Российской Федерации по бюджету и финансовым рынкам;

– Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР);

– Национальная фондовая ассоциация (НФА).

Система комплаенс-менеджмента банков проходит надзорный аудит Международной Ассоциации Комплаенс (International Compliance Association) на соответствие стандартам качества ISO 19600:2014 «Управление функцией комплаенс» и ISO 37001:2018 «Система менеджмента противодействия взяточничеству».

Результаты работы внутреннего контроля в банковском секторе показывают, что наибольший уровень рисков, присущих схемам легализации преступных доходов, представляют потенциальные возможности использования наличных де-нежных средств, фиктивной внешнеэкономической деятельности, использования иностранных юридических лиц и образований (трастов), зарегистрированных преимущественно в странах со льготным налогообложением; и участия номинальных юридических лиц – резидентов (фирм-одно-дневок) в цепочках финансовых транзакций. Вместе с тем аналитики отмечают, что в 2019 году в результате применения финансовыми организациями системных мер по управлению рисками, существенно снизился объем обналичивания сомнительного характера, а также объемы необоснованного вывода средств за рубеж, прежде всего за счет эффективности процедуры «знай своего клиента»: накоплен опыт настройки профилей недобросовестных потребителей финансовых услуг и их выявления на ранней стадии.

В результате согласованных действий в 2018 году Росфинмониторингом совместно с правоохранительными и надзорными органами достигнуты следующие результаты (таблица 4):

Таблица 4. Итоги реализации управления финансами в банковской сфере

 

На начало 2017 года в российской банковской системе насчитывалось 836 кредитных организаций, на 1 января 2018 года – 733. Банком России за минувший год отозваны лицензии у 93 кредитных организаций, из которых у 34 банков были установлены факты нарушения положений Федерального закона No115-ФЗ, у 47 банков – факты проведения сомнительных операций, связанных с функционированием на их площадках теневых фи-нансовых схем. Исключительно за нарушения законодательства в сфере ПОД/ФТ лицензии были отозваны у 9 банков (у 11 – в 2014 году). В свою очередь, финансовой разведкой Рос-сии также предпринимались все возможные меры по выявлению кредитных организаций, в деятельности которых наблюдались признаки несоблюдения требований Федерального закона No115-ФЗ.

В 2018 году продолжилась практика рискориентирования мегарегулятора и иных надзорных органов в отношении незаконопослушности организаций, их вовлеченности в проведение сомнительных операций. Из числа банков, отмеченных в риск-ориентировках, направленных в Банк России, лицензии были отозваны у 55 (35 – по признакам неисполнения законодательства о ПОД/ФТ и вовлеченности в проведение сомнительных операций).

По предварительным данным в банках, лицензии которых были отозваны в 2019 году, обнаружены признаки хищения активов на сумму более 300 млрд рублей (без учета крупных банков, взятых на санацию). Применение кредитными организациями превентивных мер в 2019 году позволило не допустить в легальный оборот около 230 млрд руб. средств сомнительного происхождения.

В целом в 2019 году продолжился положительный тренд по снижению вовлеченности банковского сектора в проведение сомнительных операций.

Более чем в 80% случаев отзыва лицензий работа по проблемным банкам велась с использованием материалов Росфинмониторинга. Другой угрозой для кредитно-финансовой сферы остается хищение активов. Выявление, расследование и пресечение данной преступной деятельности в 2019 году являлось приоритетным направлением работы Росфинмониторинга.

Анализ развития национальной системы управления финансами свидетельствует о значительных успехах, достигнутых в противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Серьезные задачи перед системой поставлены и на перспективу. Главными из них являются:

– противодействие хищению бюджетных средств и выработка механизмов повышения эффективности бюджетных расходов;

– разработка системы жесткого, действенного контроля за использованием средств гособоронзаказа, создание нормативно-правовой базы для контроля за целевым использованием средств, направленных на финансирование гособоронзаказа, а также межведомственной системы контроля за использованием средств при размещении и выполнении государственного оборонного заказа;

– обеспечение прозрачности финансовой системы и пресечений финансовых спекуляций;

– противодействие теневому рынку и незаконному оттоку капиталов за рубеж, содействие возвращению капитала;

– нейтрализация секторальных и региональных рисков;

– разработка единых подходов и стандартов, механизма оценки стран — участниц БРИКС;

– сетевое сотрудничество с зарубежными странами в рамках подготовки специалистов по финансовой разведке.

Решение поставленных задач будет способствовать дальнейшему совершенствованию национальной системы управления финансами, повышению ее качества и эффективности, защите национальных интересов России.

В настоящее время отмывание преступным доходов характеризуется усложнением преступных схем, ускорением проведения незаконных операций, использованием транзитных банковских счетов, что приводит к экономическим и репутационным потерям банков. Данные факты подтверждаются количеством отозванных лицензий у кредитных организаций. Поэтому необходимо постоянное развитие механизмов контроля с целью своевременного анализа поступающей информации и выявления операций, связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем.

При организации управления финансами кредитные организации могу сталкиваться с определенными трудностями, среди которых можно назвать:

–       привлечение квалифицированных сотрудников, проведение процедур повышения квалификации и обучающих мероприятий требует финансовых затрат со стороны кредитных организаций;

–       совершенствование и образование новых преступным схем отмывания доходов мошенниками, в связи с чем кредитные организации не могут быть полностью защищены от вовлечения в данные схемы из-за несвоевременности выявления таких клиентов;

–       применение завышенных санкций за нарушение антилегализационного законодательства, которые не повлекли за собой вовлечения банка в процессы отмывания преступных доходов;

–       отсутствие единых критериев и подходов к установлению характера сделки, ведет к тому, что информирование уполномоченного органа зависит от усмотрения конкретных сотрудников, что ведет к лишению объективности и вовлечению сотрудников банка в преступные схемы;

–       отсутствие пополняемой базы лиц и организаций, содержащей сведения о причастности к экстремистской и террористической деятельности, включение в правительственный список данных с задержками, что ведет к снижению эффективности мониторинга;

–       на кредитные организации возлагаются несвойственные функции по защите прав, свобод и безопасности граждан, что ведет к росту финансовых затрат и увеличению стоимости банковских услуг.

На сегодняшний день, система управления финансами не должна ограничиваться одним подразделением, а должна включать совокупность подразделений и систему устойчивых связей между ними. Функционирование системы управления финансами ПОД/ФТ в кредитных учреждениях может быть осуществлено при использовании следующих методов:

–       для обеспечения должного выполнения внутренних процедур ПОД/ФТ в кредитной организации должны разрабатываться регламенты, содержащие порядок осуществления, функции и обязанности каждого подразделения, ответственного за реализацию управления финансами;

–       проведение дальнейшего контроля в деятельности внутренних подразделений кредитной организации для своевременного и полного выявления операций, которые подлежат обязательному контролю;

–       проверка системы внутреннего контроля кредитной организации путем проведения независимого аудита по отдельным направлениям с целью выявления элементов несоответствующей реализации процедур;

–       осуществление сотрудничества и выполнения функций подразделения по финансовому мониторингу во взаимодействии с другими подразделениями (служба безопасности, фронт-подразделение, подразделение валютного контроля) для достижения поставленных задач;

–       автоматизация отдельных участков работы, повышение качества управления финансами путем применения программно-аппаратных комплексов.

–       необходимая квалификация персонала кредитной организации для выполнения возложенных функций, а также выделение необходимых ресурсов для осуществления систематического обучения сотрудников.

Эффективное осуществление управления финансами в кредитных организациях возможно только при решении целого ряда задач: консолидация сведений о финансовых операциях, интеграция данных в единую базу, формирование в автоматическом режиме предупреждений на регулярной основе, настройка правил выявления схем отмывания, проведение расследований по выявленным предупреждениям, углубленный анализ для выявления новых схем. В последнее время отмечается тенденция к повышению интереса в отношении автоматизации процессов ПОД/ФТ.

Необходимость внедрения автоматизированных систем, как одного из направления развития системы управления финансами в кредитных организациях, обусловлена рядом факторов:

–       усложняются схемы отмывания преступных денег, которые становится сложно раскрыть без применения аппаратно-программных комплексов;

–       увеличиваются объемы поступающих сведений об операциях клиентов, что связано с ростом капитализации банковского сектора и увеличением международной интеграции;

–       усиливаются требования Росфинмониторинга и Банка России по выполнению требований законодательства в сфере управления финансами.

Таким образом, для кредитных организаций управление финансами является целостной системой наблюдения, анализа и поддержки управленческой деятельности с целью противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Происходящие в мире экономические и политические процессы требуют консолидации капитала и защиты его от «преступных денег». В связи с возросшей ролью управления финансами в кредитных организациях и укреплением роли государства в данном процессе, необходимо укрепление сотрудничества государственного и частного партнерство в области управления финансами.

С учетом рассмотренных факторов внешней и внутренней среды рассмотрим SWOT – анализ ПАО «Почта Банк» (таблица 5).

Таблица 5. SWOT – анализ ПАО «Почта Банк»

 

Таким образом, Банк имеет достаточно сильные позиции на рынке финансово-кредитных организаций. Однако его стратегическое развитие должно быть направлено не только на слияния и поглощения, но при этом и на поддержание должного уровня предоставления финансовых услуг, особенно в розничном сегменте. Также ПАО «Почта Банк» стоит придерживаться стратегии диверсификации розничного продукта. Это позволит повлиять на потребительскую психологию, делая акцент на предложение разнообразных банковских услуг, подходящих каждому конкретному клиенту. Кроме этого, данные SWOT- анализа показали слабость кадровой политики и качества обслуживания, что характеризует невысокий уровень профессионализма сотрудников и потребность в их обучении. Поэтому необходимо более тщательно исследовать кадровую политику Банка, чтобы в дальнейшем сформулировать необходимые рекомендации по ее совершенствованию в области обучения персонала.

2.2 Оценка эффективности действующей системы управления финансами ПАО «Почта Банк»

 

В 2020 году Банк продолжил развитие ИТ-инфраструктуры, используя аутсорсинговые услуги сторонних компаний через аренду вычислительного оборудования и покупку готового программного обеспечения. Общий объем инвестиций в ИТ за 2020 год составил 874 млн руб., а также инвестиции в информационную безопасность — 289 млн руб.

В 2020 году Банк поддерживал работу широкой сети устройств самообслуживания. Основной целью сети устройств самообслуживания является организация удобного сервиса для получения и погашения кредитов Банка физическими лицами, повышение простоты и скорости проведения операций по внесению/изъятию наличных денежных средств для депозитных операций, осуществление безналичных платежей. По состоянию на 01.01.2021 в Банке действовали 4 792 банкомата во всех офисах Банка (на 01.01.2020 — 4 805 банкоматов). Посредством банкоматов Банка можно осуществлять операции, как выдачи, так и приема наличных денежных средств и платежи в погашение выданных ссуд, оплату услуг и переводы.

В 2020 году Банк продолжал тесное сотрудничество с ПФР России: клиенты Банка могут узнать состояние своего счета в ПФР в любом клиентском центре Банка; полученные данные используются Банком в процессе принятия кредитного решения. В целях предотвращения мошенничества Банк активно использует систему биометрической идентификации клиентов банка. Система применяется при выдаче кредитных продуктов и для контроля доступа сотрудников Банка в информационные системы и АБС.

Основными внутренними документами, определяющими ключевые принципы и подходы к организации системы управления рисками Банка (включая дочерние компании, входящие в периметр консолидированного риск- менеджмента Группы) и ее развитию, являются:

1 Положение о системе управления рисками в Банке Почта Банк (ПАО), разработанное согласно Методическим указаниям, одобренным поручением Правительства Российской Федерации, и утвержденное решением Наблюдательного совета Банка от 16 ноября 2015 года;

2 Стратегия управления рисками и капиталом Банка Почта Банк (ПАО) и Порядок управления наиболее значимыми рисками Банка Почта Банк (ПАО), разрабатываемые в соответствии с регуляторными требованиями Банка России и подлежащие пересмотру не реже одного раза в год в целях актуализации их положений.

Наиболее значимыми видами рисков, которым подвержена деятельность группы Почта Банк, являются кредитный риск, рыночные риски (включая риски, связанные с изменением рыночной цены финансовых инструментов, процентных ставок и обменных курсов валют), риск ликвидности, операционный риск (включая правовой риск), а также отдельные подвиды риска концентрации (риск кредитной концентрации на группу заемщиков и др.

Организационная структура управления кредитными рисками ПАО «Почта Банк» представлена на рисунке 2.

Рисунок 2.  Организационная структура кредитного мониторинга в ПАО «Почта Банк»

Согласно представленной структуре кредитного мониторинга в ПАО «Почта Банк», отмечается высокая централизация функционального распределения связей между подразделениями, отсутствие функциональных связей между коллегиальными органами кредитного мониторинга, решение всех вопросов через вышестоящие организационные структуры ПАО «Почта Банк». Необходимо повышение уровня самостоятельности подразделений, включение в систему прочих подразделений банка, в том числе в области внутреннего контроля.

Управление финансами ПАО «Почта Банк» реализует следующие функции (рисунок 3):

Рисунок 3. Функции  системы управления финансами ПАО «Почта Банк»

Таким образом, система управления финансами в ПАО «Почта Банк» включает идентификацию, оценку и мониторинг, контроль, выработку эффективных мер по оптимизации и снижению рисков, составление регулярной отчетности. Соответствующая концептуальная схема информационного обеспечения ПАО «Почта Банк» представлена в приложении 2.

В систему органов управления финансами ПАО «Почта Банк» входят (рисунок 4):

Рисунок 4. Система управления финансами в ПАО «Почта Банк»

Система управления рисками в Группе выстраивается в соответствии с глобальными бизнес-линиями (включая корпоративно-инвестиционный, средний и малый бизнес, а также розничный бизнес) и в разрезе видов риска, с учетом специфики рисков, присущих каждой бизнес-линии, и методов управления ими. В рамках стратегии развития группы Почта Банк утверждены стратегические инициативы, цели, задачи развития и совершенствования системы управления рисками.

Система консолидированного управления рисками в группе Почта Банк включает также установление консолидированных лимитов (например, лимитов кредитного риска на общих контрагентов группы Почта Банк, группы связанных заемщиков, на страны и отрасли экономики), оценку экономического капитала, риск-аппетит, стресс-тестирование и подготовку для представления органам управления консолидированной отчетности по рискам Группы.

В тоже время постоянное реформирование системы управления финансами в кредитной организации происходит децентрализованно, без разработки программы реформирования и т.п. Все это требует создания единого подразделения для работы в данном направлении.

В ПАО «Почта Банк» создана отдельная система подразделений по автоматизации управления финансами в банке (рисунок 5):

Рисунок 5. Система подразделений ПАО «Почта Банк» по автоматизации управления финансами

В целях автоматизации управления финансами в ПАО «Почта Банк» реализовано:

1 Внедрение системы тестирования кредитных стратегий Neoflex Strategy Testing Manager.

2 Автоматизированное тестирование системы PLM.

3 Создание Data Lake для мониторинга факторов кредитного риска и внедрение моделей оценки Exposure at Default (EAD) для корпоративных заемщиков с использованием инструментов Data Mining на базе технологий Hadoop.

4 Нагрузочное тестирование универсального слоя банковских сервисов.

5 Комплексное сопровождение интеграционного ландшафта на платформе Oracle SOA Suite.

6 Создание универсального слоя банковских сервисов для нового ИТ-ландшафта.

7 Кредитный конвейер для автоматизации потребительского, автокредитования, ипотеки и МСБ.

В рамках стратегии по цифровой трансформации банк Почта Банк развивает инструменты анализа данных для целей риск-менеджмента и поддержки любых процессов, где эффективно применение алгоритмов машинного обучения и требуется обработка больших данных. С использованием стека технологий Hadoop развернуто хранилище в концепции Data Lake для объединения и обработки данных в неструктурированном или слабоструктурированном виде из корпоративного DWH и других внутренних источников, а также сведений из внешнего источника — Право.ру.

Первой практической задачей, решенной на основе Data Lake, стала автоматизация мониторинга факторов кредитного риска корпоративных клиентов. Ежедневно осуществляется расчет 20 показателей факторов кредитного риска (ФКР), реализована визуализация клиентских рейтингов на основании рассчитанных ФКР, а с помощью BI-инструментов кредитные аналитики банка могут просматривать детальную информацию по клиенту. При этом работа с данными осуществляется бизнес-пользователями без привлечения ИТ-службы.

DataLake построен на платформе Cloudera CDH, задачи по загрузке данных решаются с использованием Apache Oozie, Apache Spark, Apache Sqoop. Данные из внутренних систем банка и внешних источников сохраняются в self-describing data формате, например, JSON, Apache Parquet. Унифицированный доступ, используя SQL, к сырым данным и витринам данных осуществляется с помощью технологий Apache Spark SQL и Apache Impala.

Для решения задач исследования данных были развернуты и внедрены инструменты machine and deep learning такие как scikit-learn, Apache Spark MLLib, H2O, TensorFlow, keras. Также были внедрены Apache Zeppelin, JupiterHub – инструменты исследования и визуализации данных, в которых data scientist’ам были доступны все необходимые сведения из DataLake и библиотек исследования данных. Пользователи получили объединенные в одном пространстве больше разнообразных данных для более глубокого и качественного анализа клиентов на высокопроизводительной и масштабируемой платформе Apache Hadoop.

Создание Data Lake помогло собирать, накапливать в едином пространстве и обрабатывать данные из разнородных источников. Созданная инфраструктура обеспечивает высокую скорость и качество мониторинга факторов кредитного риска корпоративных клиентов банка, а также предоставляет инструменты для всестороннего анализа данных, их визуализации, построения прогнозов и разработки новых моделей. Благодаря использованию Hadoop, развитие и масштабирование решения не требует капитальных вложений в отличии от хранилища, построенного с использованием классических технологий.

В целом, в условиях постоянного развития управления финансами в кредитной организации ПАО «Почта Банк» и росте уровня кредитных и прочих рисков, создание собственного подразделения по разработке программного обеспечения в области антирискового мониторинга и управления представляется более целесообразным, чем выдача данных задач на аутсорсинг.

В рамках совершенствования системы управления финансами Почта Банк и ФНС России договорились о налоговом мониторинге с 1 января 2021 года. Налоговый мониторинг – это замена традиционных налоговых проверок на онлайн-взаимодействие на основе удаленного доступа к информационным системам налогоплательщика. Переход на налоговый мониторинг Почта Банк сократит продолжительность налоговых проверок компании в три раза. При постепенном подключении к проекту всей группы компаний эффект будет только расти. Отказ от классической системы истребования документов позволит в 10 раз снизить объем документов, представляемых в налоговый орган. Кроме того, участники налогового мониторинга могут получить мотивированное мнение ФНС России о налогообложении той или иной сделки, исправить ошибки и предупредить налоговые риски и спорные ситуации. Получить мотивированное мнение налогоплательщик может как по планируемой сделке, так и по совершенным операциям.

В целом, система управления финансами в ПАО «Почта Банк» характеризуется следующими проблемами:

– реформирование системы управления финансами производится децентрализованно в рамках разветвленной функциональной структуры;

– разработка направлений автоматизации управления финансами в кредитной организации осуществляется сторонними компаниями.

---

Страницы: 1 2 3 4 5